İhlas Haber Ajansı (İHA) finans servisinin derlediği verilere göre, şirketler yeni dönem bütçe ve nakit akışı planlarını hazırlarca yıl içinde oluşan açık alacaklarını, cari hesaplarını ve tahsilat takvimlerini gözden geçiriyor. Özellikle vadelerin yeni yıla uzandığı işlemlerde satışın gerçekleşmiş olması tek başına yeterli olmuyor; satışın ne zaman tahsilata dönüşeceği de şirketlerin finansal planlamasında belirleyici hale geliyor.

TCMB ve TÜİK iş birliğiyle hazırlanan Sektör Bilançoları çalışmasında yer alan veriler de alacak yönetiminin şirket bilançolarındaki ağırlığına işaret ediyor. Yapılan hesaplamalara göre kısa vadeli alacakların toplam aktifler içindeki payı artış gösterdi. Bu görünüm, şirketlerin satış performansının yanı sıra alacaklarını hangi vadede tahsil edebildiğinin de yıl sonu finansal tabloların durumu açısından dikkate alınması gereken başlıklardan biri olduğunu ortaya koyuyor.

Tahsilat Planlamasının Önemi

Yıl sonuna yaklaşırken açık alacakların yönetiminin şirketlerin yeni döneme hazırlığında öne çıktığını belirten Octet Türkiye CEO’su Derya Ekemen Fidan, yıl sonunun gerçekleşen satışlarla birlikte bu satışlardan doğan alacakların ne kadarının nakde dönüştüğünün değerlendirildiği bir dönem olduğunu ifade etti. Açık alacakların yeni döneme taşınmasının bütçe ve nakit akışı planlamasında dikkatle ele alınması gerektiğini belirten Fidan, finans ekiplerinin tahsilat takvimlerini görünür biçimde yönetmesinin önemine dikkat çekti.

Vadelerin Yeni Yıla Sarkması

Vadeli çalışan firmalarda tahsilat sürelerinin sektöre ve ticari koşullara göre 1 yıla kadar uzanabildiğini aktaran Ekemen Fidan, uzun vadelerin yılın son aylarında yapılan satışlardan doğan alacakların takip eden yıla sarkmasına neden olabildiğini belirtti. Şirketlerin Sanal POS çözümleri ve merkezi platformlar aracılığıyla cari hesap mutabakatı döneminde SMS veya e-posta yoluyla tahsilat linki gönderebildiğini, bayi ağlarındaki borç ve tahsilat süreçlerini merkezi olarak takip edebildiğini kaydetti.

Uzman Görüşü / Editör Yorumu

Şirketlerin nakit akışı ve işletme sermayesi yönetimi, ekonomik dalgalanmaların yoğun olduğu dönemlerde doğrudan tahsilat hızına bağlıdır. Açık hesap ve vadeli satışların bilanço üzerindeki yükünü hafifletmek amacıyla alternatif ödeme altyapıları ve dijital tahsilat kanalları finansal sürdürülebilirlik açısından önemli bir enstrüman olarak değerlendirilmektedir.